Finanse 101: rodzaj rachunków posiadania pieniędzy

pieniądze muszą być przechowywane w jakiejś formie lub innej. Może to być gotówka, fizyczne złoto, ziemia lub wygodniej konta. Wpis na blogu jest tylko o ostatnim.

zwykłe konta (lub konta nie-emerytalne) – prowadzone w bankach

  1. rachunek kontrolny –
    1. składki po opodatkowaniu
    2. zarobki są realizowane natychmiast i opodatkowane jako zwykły dochód
    3. konto nigdy nie spadnie wartości (ubezpieczone przez FDIC do pierwszych 250 tysięcy dolarów)
    4. pieniądze są bardzo płynne-można je zdeponować/wypłacić w dowolnym momencie (a bezwzględne limity wpłat/wypłat są zwykle rzędu 10 000 $dziennie)
  2. konto oszczędnościowe
    1. składki po opodatkowaniu
    2. zarobki realizowane są natychmiast i opodatkowane jako zwykły dochód
    3. konto nigdy nie spadnie wartości (ubezpieczone przez FDIC do pierwszych 250 000 $)
    4. pieniądze można wpłacać w każdej chwili, ale można je wypłacić tylko sześć razy w miesiącu

rachunki inwestycyjne (z powodu braku lepszego terminu) – prowadzone u maklerów giełdowych
mogą być utrzymywane jako konta emerytalne lub nie-emerytalne. Opodatkowanie składek/zarobków/wypłat zależy od rodzaju konta macierzystego, którego są częścią.

  1. rachunek rynku pieniężnego
    1. składki po opodatkowaniu (w zależności od tego, czy jest to konto przed opodatkowaniem, czy konto po opodatkowaniu)
    2. zarobki są realizowane i opodatkowane jako zwykły dochód
    3. głównie wykorzystywane do tymczasowego przechowywania pieniędzy, zanim zostaną wykorzystane na akcje lub obligacje (lub bardziej egzotyczne rzeczy, takie jak opcje)
    4. konto może wartość, choć zdarza się rzadko
  2. konto maklerskie
    1. konto, na którym znajdują się udziały w akcjach / obligacjach
    2. zarobki nie są realizowane do momentu sprzedaży, a następnie opodatkowane jako dochody zwykłe lub zyski/straty kapitałowe w zależności od okresu posiadania

Konta Emerytalne-prowadzone u maklerów giełdowych

Konta Emerytalne zapewniają pewne korzyści podatkowe (takie jak wolny od podatku lub odroczony od podatku wzrost), zwykle konta te mają ograniczenia, takie jak pieniądze nie mogą być w ogóle wycofane do wieku 59,5 lat lub mogą zostać wycofane przed zapłaceniem kary (szczegóły dotyczące konta podano poniżej).

Ira = indywidualne konto emerytalne, podobnie jak konto bankowe, każdy może je otworzyć w prawie każdym brokerze.
401k = konto sponsorowane przez pracodawcę, może być otwarte tylko przez pracodawcę, a składki mogą być dokonywane tylko bezpośrednio poprzez wypłatę, wybór środków na inwestycje jest również kontrolowany przez pracodawcę, czasami pracodawcy zapewniają dopasowanie, aby zachęcić pracowników.

  1. tradycyjne IRA
    1. bezpośrednie składki mają maksymalny limit (5,500$ roczny limit w 2013 dla osób poniżej 50 roku życia).
    2. składki można odliczyć od podatku, jeśli dochód jest niższy niż określony limit (limity są jednak dość niskie).
    3. zarobki są odroczone od podatku, ale opodatkowane jako przychód zwykły z tytułu odstąpienia od umowy.
    4. pieniądze można wypłacić po ukończeniu 59,5 roku życia (lub wcześniej z 10% karą, chyba że jest to przypadek trudności finansowych).
    5. po opuszczeniu pracodawcy, jego plan 401k można przekształcić na tradycyjne konto IRA.
    6. Zobacz więcej szczegółów na stronie Wikipedii.
  2. Roth IRA
    1. bezpośrednie składki mają maksymalny limit taki sam jak tradycyjny IRA, ale limit dochodów do wpłat jest znacznie niższy.
    2. wpłaty pośrednie można dokonać poprzez rolowanie pieniędzy 401k (jeśli pracodawca na to pozwala) lub backdoor Roth IRA (przyczynianie się do tradycyjnego i konwersji na Roth).
    3. zarobki są wolne od podatku.
    4. składki mogą być wycofane po upływie okresu (5 lat) bez kar (pod warunkiem, że istnieje powód-np. trudności finansowe).
    5. zarobki można wycofać po ukończeniu 59,5 roku życia bez podatku lub płacąc zarówno podatek, jak i karę (10%) przed osiągnięciem tego wieku.
    6. Roth IRA jest jedynym kontem emerytalnym bez RMD (wymagana minimalna klauzula dystrybucyjna).
    7. Zobacz więcej szczegółów na stronie Wikipedii.
  3. przed opodatkowaniem 401k
    1. składki są przed opodatkowaniem (maksymalny roczny limit składki pracownika $17.5 K-musi pochodzić bezpośrednio z wypłaty), składki pracodawcy nie są wliczane do tego limitu (podlegają całkowitemu limitowi składki emerytalnej, który wynosi około $50k).
    2. zarobki są odroczone od podatku.
    3. wypłaty opodatkowane podatkiem dochodowym od osób fizycznych w momencie wypłaty.
    4. niektóre plany 401K nie pozwalają na wycofanie (nawet z powodu trudności finansowych) do 59 roku życia.5
    5. pracodawca decyduje, które środki będą dostępne na plan 401k.
    6. Zobacz więcej szczegółów na stronie Wikipedii.
  4. po opodatkowaniu 401k
    1. składki są po opodatkowaniu. (ten sam limit w przed opodatkowaniem 401K)
    2. zarobki są odroczone od podatku.
    3. składki są wycofywane bez podatku, zarobki są opodatkowane podatkiem dochodowym od osób fizycznych w momencie wycofania.
    4. niektórzy wolą po opodatkowaniu, ponieważ mogą skutecznie wpłacić więcej pieniędzy na konto.
  5. Roth 401k
    1. podobny do Roth IRA w tym sensie, że składki są po opodatkowaniu (dla większości osób), a zarobki są wolne od podatku.
    2. jednak wycofanie jest kontrolowane przez pracodawcę i może nie być możliwe bez opuszczenia pracodawcy lub osiągnięcia wieku 59,5 roku życia.
    3. zazwyczaj dobrym pomysłem jest zamiana po opodatkowaniu 401K na Roth 401K (lub Roth IRA), jeśli taki wybór jest dostępny w planie pracodawcy.
  6. inne egzotyczne opcje jak SEP IRA, plan 403(b) – nie znam ich i nie będą tu omawiane
Konta Emerytalne (składki a Wykres zarobków)

Konta Emerytalne (podsumowanie)

jaki plan powinien wybrać człowiek?
Zobacz mój następny wpis na blogu.

Dodaj komentarz

Twój adres e-mail nie zostanie opublikowany.