Finanțe 101: tipul conturilor de depozit bănești

banii trebuie să fie păstrați într-o formă sau alta. Ar putea fi numerar, aur fizic, terenuri sau conturi mai convenabile. Postarea de pe blog este doar despre ultima.

conturi normale (sau conturi non-pensionare) – deținute la bănci

  1. cont curent –
    1. contribuții Post-impozitare
    2. câștigurile sunt realizate imediat și impozitate ca venit obișnuit
    3. contul nu va scădea niciodată în valoare (asigurat de FDIC până la primele 250k $)
    4. banii sunt foarte lichizi – pot fi depuși/retrași oricând (iar limitele absolute la depunere/retragere sunt de obicei de ordinul a 10.000$ pe zi)
  2. cont de Economii
    1. contribuții Post-impozitare
    2. câștigurile sunt realizate imediat și impozitate ca venit obișnuit
    3. contul nu va scădea niciodată în valoare (asigurat de FDIC până la primele 250k $)
    4. banii pot fi depuși oricând, dar pot fi retrași doar de șase ori pe lună

conturi de investiții – pentru lipsa unui termen mai bun)-deținute la brokeri de acțiuni
acestea pot fi deținute ca conturi de pensionare sau non-pensionare. Tratamentul fiscal al contribuțiilor / câștigurilor/retragerilor depinde de tipul de Cont părinte din care fac parte.

  1. contul de pe piața monetară
    1. contribuții post/preimpozitare (în funcție de contul său înainte de impozitare sau de contul de contribuție post-impozitare)
    2. câștigurile sunt realizate și impozitate ca venituri obișnuite
    3. utilizate în principal pentru deținerea temporară a banilor înainte de a fi utilizate pentru acțiuni sau obligațiuni (sau lucruri mai exotice, cum ar fi opțiunile)
    4. contul poate scădea în, deși se întâmplă rar
  2. cont de brokeraj
    1. cont care deține participații în acțiuni / obligațiuni
    2. câștigurile nu sunt realizate până la o vânzare și apoi impozitate ca venituri obișnuite sau câștiguri/pierderi de capital în funcție de perioada de deținere

conturile de pensionare-deținute la brokerii de acțiuni

conturile de pensionare oferă anumite avantaje fiscale (cum ar fi creșterea fără taxe sau amânarea impozitelor), de obicei, aceste conturi vin cu o restricție, cum ar fi banii nu pot fi retrași deloc până la vârsta de 59,5 ani sau pot fi retrași înainte de plata unei penalități (detaliile specifice contului sunt prezentate mai jos).

IRA = cont individual de pensionare, la fel ca un cont bancar, oricine îl poate deschide la aproape orice broker.
401k = contul sponsorizat de angajator, poate fi deschis doar de angajator , iar contribuțiile pot fi făcute direct prin salariu, alegerea fondurilor de investit este controlată și de angajator, uneori angajatorii oferă un meci pentru a încuraja angajații.

  1. tradiționale IRA
    1. contribuțiile directe au o limită maximă (5,500$ limită anuală în 2013 pentru persoanele sub 50 de ani).
    2. contribuțiile sunt deductibile fiscal dacă venitul este mai mic decât o anumită limită (limitele sunt destul de scăzute, totuși).
    3. câștigurile sunt amânate, dar sunt impozitate ca venituri obișnuite la retragere.
    4. banii pot fi retrași după vârsta de 59,5 ani (sau înainte cu o penalizare de 10%, cu excepția cazului în care este vorba de dificultăți financiare).
    5. la părăsirea unui angajator, planul său 401K poate fi convertit în contul IRA tradițional.
    6. Vezi mai multe detalii sângeroase la pagina Wikipedia.
  2. Roth IRA
    1. contribuțiile directe au limită maximă la fel ca IRA tradiționale, dar limita de venit pentru a face contribuții este mult mai mic.
    2. contribuții indirecte se poate face prin rulare peste 401k bani (dacă angajatorul permite) sau backdoor Roth IRA (contribuie la tradiționale și converti la Roth).
    3. câștigurile sunt scutite de taxe.
    4. contribuțiile pot fi retrase după o perioadă de condimentare (5 ani) fără penalități (cu condiția să existe un motiv – cum ar fi dificultăți financiare).
    5. câștigurile pot fi retrase după vârsta de 59,5 ani fără taxe sau prin plata atât a impozitelor, cât și a penalităților (10%) înainte de această vârstă.
    6. Roth IRA este singurul cont de pensionare fără RMD (clauza de distribuție minimă necesară).
    7. Vezi mai multe detalii sângeroase la pagina Wikipedia.
  3. înainte de impozitare 401k
    1. contribuțiile sunt înainte de impozitare (limita maximă a contribuției anuale a angajaților $17.5 k-trebuie să provină direct din salariu), contribuțiile angajatorului nu sunt luate în considerare pentru această limită (sunt supuse unei limite totale de contribuție la pensionare care se ridică la aproximativ $50K).
    2. câștigurile sunt amânate.
    3. retrageri impozitate la impozitul pe venit obișnuit la momentul retragerii.
    4. unele planuri 401K nu permit nicio retragere (chiar și pentru dificultăți financiare) până la vârsta de 59 de ani.5
    5. un angajator decide ce fonduri vor fi disponibile pentru planul 401k.
    6. Vezi mai multe detalii sângeroase la pagina wikipedia.
  4. post-impozitare 401k
    1. contribuțiile sunt post-impozitare. (aceeași limită la 401k înainte de impozitare)
    2. câștigurile sunt amânate.
    3. contribuțiile sunt retrase fără taxe, câștigurile sunt impozitate la impozitul pe venit obișnuit în momentul retragerii.
    4. unii oameni prefera post-impozitare, deoarece acestea pot contribui în mod eficient mai mulți bani în cont.
  5. Roth 401k
    1. Similar cu Roth IRA în sensul că contribuțiile sunt post-impozitare (pentru majoritatea oamenilor) și câștigurile sunt scutite de taxe.
    2. retragerea este însă controlată de angajator și s-ar putea să nu fie posibilă fără a părăsi angajatorul sau a atinge vârsta de 59,5 ani.
    3. de obicei, este o idee bună să convertiți 401k după impozitare în Roth 401k (sau Roth IRA) dacă această alegere este disponibilă în planul angajatorului.
  6. unele alte opțiuni exotice, cum ar fi SEP IRA, 403 (B) plan – nu știu acestea și nu vor fi acoperite aici
conturi de pensionare (contribuții față de graficul câștigurilor)

conturi de pensionare (rezumat)

ce plan ar trebui să urmeze o persoană?
vedeți următoarea mea postare pe blog pentru același lucru.

Lasă un răspuns

Adresa ta de email nu va fi publicată.